派遣社員の副業で確定申告をどうすればいいか、悩むこと、ありますよね。実は、あなたの副業が「給与所得」か「雑所得」かで、申告方法もバレるリスクも全く変わってくるのです。
正直、どちらのパターンかを理解していないと、真面目に申告したのにバレてしまう…なんてことも起こりえますね。
パターンA：給与所得（バイト・派遣掛け持ち）
本業と副業、両方の「源泉徴収票 2枚」を使って申告する方法です。書類を揃えるのは簡単なのですが、住民税の「普通徴収」を自治体に拒否されるリスクが非常に高い。つまり、申告してもバレる可能性があるわけです。
パターンB:雑所得（在宅ワーク・業務委託）
本業の「源泉徴収票」に加えて、副業の「売上」から「雑所得 経費」を引く計算が必要になる。手間はかかるのですが、住民税の「普通徴収」が確実に認められるので、正しく申告すればバレないわけですね。
この記事では、e-Tax スマホでの申告をベースに、2パターンの全手順を徹底的に分けて解説していきます。自分に合った方法を見つけていきましょう。
この記事のポイント
- 副業所得20万円超で確定申告必須
- 給与所得はバレやすい
- 雑所得なら普通徴収が100%可能
- 雑所得経費が節税の鍵
- e-Taxスマホが便利で安全
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【最重要】あなたの申告はどっち？「給与所得」と「雑所得」で未来が変わる
- 給与所得は申告簡単だがバレやすい
- 雑所得は手間がかかるがバレない
- 普通徴収の可否が明暗を分ける
「派遣 副業 確定申告 方法」を検索する前に、絶対に理解すべき分岐点がありますね。あなたが申告しようとしている副業は、どちらのパターンなのでしょうか。
パターンA：「給与所得」の申告（副業 派遣 給与所得 確定申告）
- 該当する副業の種類
- 申告の特徴と手順
- 最大の危険性とリスク
該当する副業は、アルバイト、パート、他社での派遣（単発・短期含む）ですね。
特徴としては、申告自体は簡単です。副業先からも「給与所得の源泉徴収票」が発行されるので、つまり源泉徴収票 2枚を使うことになるわけです。
最大の危険性
これが当サイトの最重要警告なのですが、この申告は「私は2箇所から『給与』をもらっています」と自治体に宣言する行為になるわけです。この場合、バレ対策の「普通徴収」を申請しても、自治体に「給与所得はルール上、本業と合算して特別徴収します」と拒否される可能性が極めて高いんですよね。
つまり、真面目に申告しても、その申告が原因でバレるリスクがあるということです。
バレる仕組みについては、こちらで詳しく解説しています。
➡️ 派遣の副業はバレる？「住民税でバレる」4つの理由
給与所得のリスクについてはこちらも参考にしてください。
➡️ 正社員が派遣で副業するのは違法？「給与所得 2箇所」の危険性
パターンB：「雑所得」の申告（バレない安全な方法）
- 該当する副業の種類
- 申告の特徴と手順
- 最大のメリットと安全性
該当する副業は、在宅ワーク、クラウドソーシング（業務委託）、個人の請負といったものですね。
特徴としては、申告には「売上」と「雑所得 経費」の計算が必要になります。手間はかかるのですが、合法的に節税も可能なのです。
最大のメリット
この申告は、「給与とは別に、個人で稼ぎ（雑所得）があります」と申告する行為になるわけです。この場合、バレ対策の「普通徴収」を申請すれば、自治体は100%それを認めてくれます。
つまり、正しく申告（普通徴収）さえすれば、バレるリスクはゼロということですね。
バレない副業を選ぶならこちら。
➡️ 【最強】派遣社員に本当におすすめの副業5選｜「バレない」を最優先するなら『雑所得』の在宅ワーク
比較表：所得種類別の申告概要
| 比較項目 | パターンA：給与所得 | パターンB：雑所得 |
|---|---|---|
| 必要な書類 | 源泉徴収票 2枚（本業＋副業） | 源泉徴収票（本業）＋経費の領収書 |
| 申告の手間 | 易しい（書類の数字を転記） | 難しい（雑所得 経費の集計が必要） |
| バレるリスク | 非常に高い（普通徴収拒否リスク） | ゼロ（普通徴収が確実に可能） |
| おすすめ度 | 推奨しない | 強く推奨 |
この記事では、両方の手順を解説していくのですが、あなたが安全な副業ライフを送るためには、パターンB（雑所得）の副業を選ぶことを強く推奨しますね。
確定申告が必要な人・不要な人
- 副業所得20万円超は申告必須
- 20万円以下でも住民税申告は必要
- 年末調整未実施なら申告必須
まず、あなたが確定申告の対象かどうかを確認しておきましょうか。
原則：副業の「所得」が20万円を超える人は確定申告が「必要」
これが有名な「20万円ルール」ですね。ポイントは「収入」ではなく「所得」である点です。
所得 ＝ 収入 － 必要経費
「給与所得」（バイト等）の場合、経費は認められず「給与所得控除（最低55万円）」が適用されるのですが、計算が複雑になるので、単純に「給与の収入金額が20万円を超えたら」と考えるのが安全でしょう。
「雑所得」（在宅ワーク）の場合は、「収入から経費を引いた儲けが20万円」を超えたら必要になります。
（例：売上30万、経費15万 → 所得15万 ＝ 確定申告は不要）
例外1：副業所得20万円以下でも「確定申告が必須」な人
副業所得が20万円以下でも、以下に当てはまる人は「派遣 副業 確定申告 方法」を知る必要があるわけです。
- 本業の派遣会社で年末調整がされていない人
- 医療費控除、寄附金控除（ふるさと納税ワンストップ特例不使用）、住宅ローン控除（1年目）などを受ける人
例外2：副業所得20万円以下でも「住民税申告」は「必須」
これが「20万円の壁」の最大の罠なんですよね。
所得税の確定申告が不要（20万円以下）でも、住民税の申告は1円からでも必須なのです。これを怠ると、申告漏れとして役所から派遣会社に照会が行き、バレてしまうわけです。
住民税申告のやり方はこちら。
➡️ 派遣の副業、「住民税でバレる」の嘘と本当。普通徴収やり方
20万円の罠についてはこちらも参考に。
➡️ 派遣の副業「20万円以下」なら申告不要は嘘！
確定申告の準備：全パターン共通で必要なもの
- 本業の源泉徴収票は必須
- マイナンバーカードがあると便利
- 控除証明書も忘れずに
申告作業をスムーズに進めるため、以下のものを準備しておきましょう。申告期間は原則、毎年2月16日～3月15日ですね。
本業（派遣会社）の「給与所得の源泉徴収票」
12月～1月頃に必ずもらえます。e-Taxでも紙でも、この数字が入力のベースとなるわけです。
副業関連の書類（※パターン別）
- パターンA（給与所得）: 副業先（バイト先）の「給与所得の源泉徴収票」（＝源泉徴収票 2枚）
- パターンB（雑所得）: 年間の売上がわかるもの、雑所得 経費の領収書・集計表、支払調書（あれば）
マイナンバーカード
e-Tax スマホ申告やPC申告で「マイナポータル連携」を使う場合に必須ですね。カードリーダーまたは対応スマホで読み取ります。
（ない場合：税務署のID・パスワード方式、または紙で印刷して郵送）
各種控除証明書
生命保険料控除、地震保険料控除、iDeCoの掛金証明書などです。
還付金の振込先口座情報
あなた本人名義の銀行口座情報を用意しておきましょう。
【パターンA：給与所得】副業の確定申告やり方（源泉徴収票 2枚）
- 源泉徴収票2枚を合算するだけ
- マイナポータル連携で自動入力可能
- 普通徴収が拒否されるリスク大
（※推奨はしないのですが、手順として解説しておきますね）
e-Tax スマホでの申告を例に、手順を見ていきましょう。
準備：本業と副業、2枚の「源泉徴収票」
このパターンの申告は「源泉徴収票 2枚」（または3枚以上）の数字を合算するのがゴールですね。
ステップ1（e-Tax画面イメージ）：給与所得の入力（1枚目：本業）
- 国税庁「確定申告書等作成コーナー」にアクセスし、「作成開始」「e-Tax マイナンバーカード方式」などを選択
- マイナポータル連携で「自動入力」を選ぶと、本業（派遣会社）の源泉徴収票データが自動で読み込まれることが多いです
- 自動入力されない場合は、「入力する」を選び、手元の「源泉徴収票（本業）」の数字（①支払金額、②源泉徴収税額など）をそのまま転記します
ステップ2（e-Tax画面イメージ）：給与所得の入力（2枚目：副業）
- 給与所得の入力画面で、「もう1件入力する」または「別の給与（2箇所目）を入力する」といったボタンを押します
- 新しい入力欄が表示されるので、副業先（バイト先）の「源泉徴収票（2枚目）」の数字を、1枚目と全く同じように転記します
- 3箇所、4箇所ある場合も、すべて同様に入力します
- 入力が完了すると、e-Taxが自動で「あなたの総給与収入」と「総源泉徴収税額」を合算してくれるわけです
ステップ3（e-Tax画面イメージ）：各種控除の入力
「所得控除の入力」画面に進みます。医療費控除、生命保険料控除、iDeCoなど、該当する控除の金額を入力していきますね。
（本業の年末調整で申告済みのものは、マイナポータル連携で自動入力されているか、源泉徴収票の数字（控除額）に反映されています）
【最重要・バレる分岐点】ステップ4：住民税「普通徴収」の選択
- すべての入力が終わり、最後の「住民税等入力」画面（または第二表の入力画面）に進みます
- 「住民税・事業税に関する事項」という項目がありますね
- その中に「給与、公的年金等以外の所得に係る住民税の徴収方法」という欄があります
- （※e-Taxの仕様変更により「給与所得者の方の入力」欄の中に組み込まれている場合もあります）
- ここで、必ず「自分で納付」（＝普通徴収）を選択します
このパターンの致命的な欠陥
A4記事で徹底解説した通り、あなたがここに「自分で納付」とチェックしても、申告書を受け取った市区町村が「申告者（あなた）は給与所得が2箇所あるな。ルール通り、合算して特別徴収に変更しよう」と判断（職権変更）するリスクが非常に高いのです。
その結果、バレてしまうわけですね。副業 派遣 給与所得 確定申告は、このリスクを根本的に回避できないんです。
【パターンB：雑所得】副業の確定申告やり方（雑所得 経費）
- 経費集計が最重要ステップ
- 普通徴収が100%認められる
- バレるリスクはゼロ
（※安全な副業（雑所得）を選んだ、あなたはこちらですね）
e-Tax スマホ（またはPC)での申告を例に、手順を見ていきましょう。
【最重要】ステップ1：「雑所得 経費」を集計する
- 年間収入（売上）の集計
- 必要経費の集計と家事按分
- 所得金額の計算
申告作業の前に、副業（雑所得）の「所得」を確定させる必要がありますね。「雑所得 経費」の集計は、節税の観点からも、申告を正確に行うためにも必須なのです。
（1）年間の「収入（売上）」を集計する
クライアントから支払われた総額（源泉徴収される前の額面）をすべて合計します。
（2）年間の「必要経費」を集計する
その売上を得るために「直接」かかった費用を合計しますね。
- 消耗品費: 文房具代、プリンターインク代
- 通信費: 副業に使った分のスマホ代、インターネット代（※家事按分）
- 水道光熱費: 在宅ワークで使った分の電気代（※家事按分）
- 新聞図書費: 副業に関連する書籍代、資料代
- 支払手数料: 銀行の振込手数料、クラウドソーシングの手数料
- 雑費: PC購入代（10万円未満）、仕事用のカフェ代（会議等）
家事按分とは？
自宅で仕事をしている場合、家賃や電気代、通信費などは「プライベート用」と「仕事用」が混在していますよね。これを合理的な基準（例：仕事時間、使用面積）で分けることを「家事按分」と言うのです。
（例：通信費 月1万円、仕事で30%使用 → 3,000円を経費に計上）
（3）「所得」を計算する
雑所得 ＝（1）収入 －（2）必要経費
（例：売上50万円、経費10万円 → 雑所得40万円）
※領収書やレシート、クレジットカード明細は必ず保存してくださいね（通常7年間）。税務署に「雑所得 経費の根拠を見せて」と言われた際の証拠となるわけです。
ステップ2（e-Tax画面イメージ）：給与所得の入力（本業）
パターンAのステップ1と同じですね。「収入・所得金額の入力」画面で、本業（派遣会社）の「給与所得」を入力します（マイナポータル連携または手入力）。
ステップ3（e-Tax画面イメージ）：「雑所得（業務委託等）」の入力
- 同じ「収入・所得金額の入力」画面に、「雑所得」の入力欄があります
- 「業務（その他）」の「入力する」ボタンを押します
- 「雑所得の入力」画面が表示されます
- 種目: 「原稿料」「データ入力」など、内容を記載します
- 収入金額: ステップ1で計算した「（1）収入（売上）」の総額を入力します
- 必要経費: ステップ1で計算した「（2）必要経費」の総額を入力します
- （e-Taxが自動で「所得金額（収入－経費）」を計算してくれるわけです）
- 源泉徴収税額: （もし支払調書などで源泉徴収額が分かれば）その合計額を入力します
- （※源泉徴収されていると、税金を前払いしていることになるので、還付される可能性が高くなりますね）
ステップ4（e-Tax画面イメージ）：各種控除の入力
パターンAのステップ3と同じですね。「所得控除の入力」画面で、生命保険料控除、iDeCoなどを入力します。
【最強・バレない分岐点】ステップ5：住民税「普通徴収」の選択
- パターンAのステップ4と同じ画面（「住民税等入力」画面）に進みます
- 「住民税・事業税に関する事項」という項目がありますね
- 「給与、公的年金等以外の所得に係る住民税の徴収方法」の欄で、必ず「自分で納付」（＝普通徴収）を選択します
このパターンの絶対的安全性
あなたの副業は「雑所得」ですよね。市区町村の「給与所得は合算する」というルールは、この「雑所得」には適用されません。したがって、あなたが「自分で納付」にチェックすれば、自治体は100%これを認め、雑所得分の住民税納付書はあなたの自宅に送られるのです。
結果：バレないわけです。
これが、「雑所得」を選び、正しく確定申告を行うことの最大のメリットなんですよね。
e-Tax申告の共通手順と「職業欄」の書き方（e-Tax 職業）
- スマホ申告は便利だが限界も
- 職業欄は本業名を書けばOK
- 還付は約1ヶ月後に振込
パターンA・Bどちらの申告でも、共通する疑問について解説していきますね。
e-Tax スマホでの申告はどこまでできる？
e-Tax スマホ（スマートフォンでの申告）は年々進化しており、非常に便利ですね。
- マイナンバーカード読み取り: 対応スマホならカードリーダー不要
- 源泉徴収票読み取り: スマホのカメラで本業の源泉徴収票を撮影し、自動入力できます
- 控除証明書の連携: マイナポータル経由で、保険料控除なども自動入力できます
ただし、デメリットもあるわけです。
「雑所得」の申告で、「雑所得 経費」の内訳を細かく入力したい場合（収支内訳書を作成する場合など）や、操作画面の広さを求める場合は、PC版の「確定申告書等作成コーナー」の方が作業しやすいですね。
e-Tax スマホは、パターンA（給与所得のみ）や、パターンBでも経費が単純な場合に適していると言えるでしょう。
申告書の「職業」欄（e-Tax 職業）は何と書く？
確定申告書の第一表には、「職業」欄がありますね。e-Tax 職業欄の入力で悩む方が多いのですが、心配無用です。
結論：本業の職業を書けばOK
具体例: 「派遣社員」「会社員」「事務員」「データ入力」など。
NG例: 「派遣社員（副業：ライター）」のように、わざわざ副業名を併記する必要は一切ありません。
バレる？: e-Tax 職業欄に何を書いたかで、市区町村が「この人、副業してるな」と判断し、派遣会社に連絡する…などということは絶対にありませんね。役所が見ているのは「所得の種類（給与か雑か）」と「住民税の徴収方法（特別か普通か）」だけなのです。
納税（還付）の方法
すべての入力が完了すると、e-Taxが自動で「あなたの納める税金（または還付される税金）」を計算してくれます。
追加で納税になるケース:
- 副業（雑所得）が好調で、所得が多かった
- 副業（給与所得）で、源泉徴収されていなかった（または税率が低かった）
- → 振替納税（口座引落）、クレジットカード納付、コンビニ納付などで納税します
還付になるケース:
- 副業（雑所得）で、売上から源泉徴収（例：10.21%）されすぎていた
- 確定申告で、医療費控除やiDeCoなどを追加した
- → 申告書に入力した銀行口座に、後日（約1ヶ月後）税金が振り込まれます
派遣の副業の確定申告に関するよくある質問
まとめ：バレない申告の鍵は「雑所得」と「普通徴収」
- 給与所得は普通徴収が拒否される
- 雑所得なら普通徴収が確実
- 今すぐ安全な副業に切り替えよう
「派遣 副業 確定申告 方法」は、単なる税金計算の手続きではありませんよね。あなたの副業がバレるかバレないかを左右する、未来を分ける選択なのです。
危険な申告（給与所得）
「源泉徴収票 2枚」を合算するだけの簡単な申告。しかし、「普通徴収」が拒否され、申告がバレる原因になってしまうわけです。
安全な申告（雑所得）
「雑所得 経費」の計算など手間はかかるのですが、「普通徴収」が100%認められ、バレるリスクはゼロです。
あなたが今、バレやすい「給与所得」の副業をしているなら、来年の確定申告で怯える前に、今すぐ安全な「雑所得」の副業に切り替えることを強く推奨しますね。
今すぐ安全な副業を探す:
➡️ 【最強】派遣社員に本当におすすめの副業5選｜「バレない」を最優先するなら『雑所得』の在宅ワーク
バレる住民税の仕組みを復習:
➡️ 派遣の副業、「住民税でバレる」の嘘と本当。普通徴収やり方
＼六本木二丁目にあるお洒落な派遣会社／
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参考URL一覧
- 国税庁 | 確定申告書等作成コーナー：keisan.nta.go.jp/kyoutu/ky/sm/top
- 国税庁 | スマートフォン×マイナンバーカードでe-Tax！：https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/shinkoku/tokushu/smartphone-mynaportal-etax/
- 国税庁 | No.1900 給与所得者で確定申告が必要な人：https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/1900.htm
- 国税庁 | No.1500 雑所得：https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/1500.htm
- 国税庁 | No.2210 必要経費の知識：https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/2210.htm
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